Planifikimi i pasurisë me dashamirësi në mendje
Ju keni parë reklamat nga AARP dhe Raportet e Konsumatorit; postimet e marra nga alma mater tuaj dhe joprofitabile që ju dhuroni çdo viti.
Çfarë është një pensioni dhuratë bamirësie?
Ndonjëherë të quajtur "Planet e të Ardhurave të Jetës", pothuajse të gjitha organizatat jofitimprurëse më të mëdha reklamojnë këto anuitete dhurimi bamirësie si një mënyrë për të përfituar një organizatë puna e të cilëve doni të përkrahni dhe si një mënyrë për të investuar në mënyrë të sigurtë me një kthim të parashikueshëm.
Por a duhet të marrësh artificial? Këto lloje të anuiteteve nuk janë për të gjithë, por ato mund të jenë tërheqëse për njerëzit që afrohen me daljen në pension, të cilët kanë kursime të shëndetshme ose investime dhe një mentalitet altruist.
Si funksionojnë anuitetet e dhuratave
Ju jepni një dhuratë të parave, letrave me vlerë ose pasurive të tjera në një organizatë bamirëse. Ai shkon në një pensioni që paguan një normë interesi të garantuar prej rreth 5-9% në vit për përfituesin (ju dhe bashkëshorti juaj zakonisht). Me vdekjen tuaj, fitimi jofitimprurës merr për të mbajtur gjithçka që ka mbetur nga shuma origjinale.
Këshilli Amerikan mbi Annuitetet e Dhuratave përcakton normat që udhëheqin pagesat e anuitetit. Këto janë vendosur në mënyrë që fitimi jofitim përfundon me rreth gjysmën e kontributit fillestar të donatorit.
Annuities bamirëse zakonisht paguajnë në një moshë të caktuar, zakonisht 50 dhe më lart. Një pjesë e pagesave të anuitetit janë pa taksa, dhe ju mund të merrni një zbritje tatimore të ardhurash për dhuratën.
Ju gjithashtu mund të paguani fitime të tatueshme mbi stoqet e vlerësuara ose pronën mbi jetëgjatësinë tuaj në vend se të paguani tatimin mbi fitimet kapitale menjëherë si do ta bëni nëse e keni shitur atë pasuri për qëllime të tjera.
Çfarë duhet të shikojmë për
Anuitetet e dhuratave përfshijnë një transferim të parevokueshëm të pasurive. Ju nuk mund ta merrni dhuratën tuaj pasi të keni financuar një pension. Ju jeni të mbërthyer me normën e interesit kur financoni pensioni. Nuk do të rritet kur të rriten normat e interesit ose inflacioni.
Nga ana tjetër, norma e interesit nuk do të ulet as dhe ju merrni për të mbështetur një institucion apo kauzë të dashur.
Donatorët mund të marrin pagesa menjëherë (edhe pse shumë nonprofits nuk lejojnë pagesat deri sa të jeni mbi 55 vjeç) ose të shtyni pagesat deri në një datë të mëvonshme. Sa më i vjetër jeni, aq më i lartë është shkalla. Ajo që merrni gjithashtu do të varet nëse siguroni një pensioni dhuratë vetëm për vete ose përfshini bashkëshortin tuaj.
Nëse shtyni pagesat e anuitetit, një zbritje tatimore ende mund të merret kur e bëni donacionin dhe dhurata mund të vlerësohet pa u tatuar.
Ju mund të kontrolloni faqen e internetit të ACGA për të parë se çfarë normash aktualisht rekomandohet.
Anuitetet e dhuratave zakonisht financohen me një kontribut minimal prej të paktën $ 5,000- $ 10,000. Annuities dhuratë bëmirëse mund ose nuk mund të paguajnë, si dhe annuities komerciale, në varësi të klimës aktuale të normës së interesit.
Anuitetet mbështeten nga pasuritë e bamirësisë, kështu që ju duhet të kontrolloni tërësisht fuqinë financiare të institucionit përpara se të financoni një pension. Pyetni organizatat rreth nivelit të përgjithshëm të aktiveve të tyre dhe për regjistrimet e çdo annuities defaulted. Default defaults pensioni, për shkak të falimentimit, janë të rralla, megjithatë.
Ju duhet të konsultoheni me këshilltarin tuaj financiar, kontabilistin ose avokatin për të siguruar që një pensioni dhuratë të funksionojë më mirë për ju.
Çfarë është një besim bamirës i çojë?
Një besim bamirës është një mjet i planifikimit filantropik dhe i pasurive.
Një dhurues mund të transferojë asetet, të tilla si paratë, stoqet dhe veprat e artit, në një besim për një afat të caktuar kohor. Çdo vit, pagesat bëhen nga besimi tek bamirësia e caktuar nga donatori.
Ai quhet një besim i madh, sepse bamirësia ka të drejtën e interesit kryesor (ose të parë) në pasurinë e besimit dhe përfituesi i pakënaqshëm merr interesin e mbetur (ose të dytë në linjë).
Sapo të përfundojë afati i besimit, ajo që mbetet i shkon trashëgimtarëve të donatorëve pa taksat federale dhe taksat e pasurisë. Natyrisht, përdorimi i këtij mjeti ka përfitime të rëndësishme për një donator dhe trashëgimtarët e tij, por është gjithashtu një mënyrë për të mbështetur një organizatë jofitimprurëse të preferuar, si p.sh. alma mater, për të hulumtuar më tej një sëmundje të caktuar ose për të mbështetur një organizatë për të drejtat e njeriut.
IRS përcakton normën që asetet pritet të rriten në besim. Kjo normë quhet shkalla "pengesë" nga planifikuesit e pasurive sepse çdo fitim përtej tij zakonisht mund të kalojë tek trashëgimtarët pa taksa.
Shkalla është rregulluar çdo muaj nga IRS, por mbetet e mbyllur për gjatësinë e besimit.
Dy lloje të besimeve bamirëse të çojë
Besimet e udhëheqjes bamirëse janë të dy llojeve: trustet e pensioni të bamirësisë dhe pensioni i bamirësisë . Në llojin e parë, dhuruesi vendos një dhuratë fikse vjetore për organizatat bamirëse me emrin. Në njërën anë, organizatat bamirëse marrin një përqindje të vlerës së besimit çdo vit. Kjo do të thotë se këto përfitime do të luhaten bazuar në kthimet e investimeve të besimit ose humbjet.
Besimet e anuitetit janë më të popullarizuara për shkak se pagesat bamirëse janë fikse. Në unitetin, asetet rriten, dhe përqindja që shkon në bamirësi përdor gjithnjë e më shumë para, duke lënë më pak për trashëgimtarët.
Si punojnë taksat me një besim bamirës
Një donator i cili krijon ose llojin e besimit mund të marrë një zbritje tatimore të ardhurash të ardhurash bazuar në pagesat e besimit për bamirësi. Megjithatë donatori mund të heqë dorë nga kjo zbritje, sepse kërkon që donatori të paguajë tatime mbi fitimet e investimeve të besimit.
Dobësitë në një besim bamirës të çojë
Besimet e udhëheqjes bamirëse janë të parevokueshme. Pasi të vendosni pasuritë ose të holla, ato nuk mund të hiqen. Nëse pasuritë e besimit zbresin në vlerë, shuma e lënë për trashëgimtarët mund të jetë më pak sepse besimi duhet të bëjë pagesën e tij bamirëse pa marrë parasysh se çfarë po bën tregu.
Paratë që shkojnë te trashëgimtarët janë një dhuratë e tatueshme dhe ulin lirimin nga tatimi mbi pasurinë.
Koha e tregut është vendimtare kur krijohet një Trust i Bamirësisë. Konsultohuni me një projektues të pasurive për t'u siguruar që është në interesin tuaj më të mirë dhe atë të trashëgimtarëve tuaj.
Ky artikull është vetëm për qëllime informative. Nuk ka për qëllim të jetë këshilla ligjore. Kontrolloni burime të tjera, të tilla si IRS, dhe konsultohuni me këshillim ligjor ose një kontabilist.