Nëse një kompani ka një muaj të rrjedhës së parasë të fortë dhe pozitive neto, ai konsiderohet të jetë financiarisht i fortë, të paktën në afat të shkurtër. Nëse, nga ana tjetër, ka rrjedhjen e dobët të parasë ose madje edhe rrjedhjen negative të parave (humbja e parave), atëherë është financiarisht i dobët dhe madje mund të jetë në rrezik falimentimi . Rrjedha neto e parasë siguron fondet që një kompani duhet të zgjerohet, të investojë në kërkime ose në pajisje të reja, ose të paguajë dividentë ose të zvogëlojë borxhin.
Si të llogaritni fluksin neto të parasë
Megjithëse ju mund të gjeni rrjedhën e parasë neto në pasqyrat e rrjedhës së parasë të kompanive, llogaritja e rrjedhës së parasë neto është e thjeshtë. Ju vetëm duhet të dini se sa një kompani e solli dhe sa është paguar gjatë çdo periudhe të caktuar. Ja formula:
Rrjedha neto e parasë = Pranimet në para të gatshme - Pagesat me para në dorë (gjatë një periudhe kohore)
Një mënyrë tjetër për të parë rrjedhën e parasë neto është shqyrtimi i Pasqyrës së Fluksit të Parasë dhe tri pjesët e tij të ndryshme, të cilat përfshijnë: Rrjedhat e Parave nga Aktivitetet Operacionale, Rrjedhat e Parave nga Aktivitetet Investuese dhe Rrjedhat e Parave nga Aktivitetet Financuese.
Kur zhvilloni Pasqyrën e flukseve të mjeteve monetare, totali është fluksi neto i parasë për firmën. Ju arrini në këtë përgjigje duke shtuar rezultatet nga secila prej tri pjesëve të ndryshme të deklaratës. Këtu janë dy mënyra për të llogaritur këtë:
Fluksi neto i parasë së gatshme = Rrjedha e parasë nga aktivitetet operative + Flukset monetare nga aktivitetet investuese + Flukset monetare nga aktivitetet financuese
ose
Flukset monetare neto = CFO + CFI + CFF
Nëse fluksi neto i parasë së gatshme është i ulët ose negativ
Siç është përshkruar më lart, një kompani që ka një fluks të holla neto të dobët ose një fluks neto neto të parasë mund të jetë në telashe. Megjithatë, ndonëse një kompani nuk mund të mbajë rrjedhjen e dobët neto të parave për periudha të pacaktuar, disa muaj nga këto lloje të rezultateve nuk mund të jenë shenjë e rrezikut, veçanërisht nëse ekziston një arsye e mirë për rezultatet.
Për shembull, një kompani mund të ketë një fluks të holla neto të ulët sepse po investon në pajisje të reja të shtrenjta, ose po paguan për një fabrikë të re prodhimi. Në këto raste, potencialisht i dobësuar sapo pajisja ose objekti i ri fillon të gjenerojë të ardhura, mund të tejkalojë dobësitë e një bilanci të përkohshëm të bilancit.
Megjithatë, një fluks neto i parasë që po bëhet më i vogël muaj pas muaji mund të tregojë shitjet në rënie ose një rënie në marzhin e fitimit , të cilat padyshim nuk janë shenja të mira për një biznes. Nëse po menaxhoni një biznes, sigurohuni që të kuptoni se si të llogaritni rrjedhën e parasë neto për të siguruar që biznesi juaj të jetë sa më fitimprurës sa mendoni.