Si funksionon shërbimi i borxhit në huatë e biznesit
Çfarë është Shërbimi i Borxhit?
Shërbimi i borxhit është shuma e parave të kërkuara gjatë një periudhe kohore për të shlyer borxhet. Ai përfshin ripagimin e:
- kryesor dhe interes
- dhe pagesat e qirasë (për shembull, për automjetet e biznesit)
Kjo shumë llogaritet zakonisht për një vit.
Le të themi që po kërkoni një hua prej $ 100,000 për t'u zgjeruar në një hapësirë më të madhe. Me interes 6% për 10 vjet, pagesat mujore janë $ 1110.21, ose $ 13,322.52 në vit. Ky është shërbimi juaj i borxhit për vitin.
Bankieri do t'ju pyesë se si biznesi juaj do të jetë në gjendje të gjenerojë të ardhura të mjaftueshme për të bërë ato pagesa mujore, se si do ta shërbeni borxhin.
Shërbimi i Borxhit si një çelës i rëndësishëm për Kredi Biznesi
Shërbimi i borxhit është një nga 4 C-të e kredisë për biznese (kapitali, kolaterali, kapaciteti dhe karakteri) Shërbimi i borxhit përfaqëson aftësinë për të shlyer kredinë. Është aftësia e biznesit për të gjeneruar të ardhura për të paguar hua biznesi dhe qiraje dhe borxhe të tjera .
Një huadhënës do të japë hua vetëm për biznesin tuaj nëse ata kanë një shpresë të arsyeshme se kredia do të paguhet. Një nga faktorët kryesorë në shlyerjen është borxhi i tanishëm që kryhet nga debitori. Po, vlerësimi i kredisë për biznesin do ta tregojë këtë gjithashtu, por huadhënësit kanë gjetur që shërbimi i borxhit të jetë një tregues i besueshëm për potencialin e ripagimit.
Cili është Raporti i Shërbimit të Borxhit?
Siç u tha më lart, pyetja kryesore që çdo huadhënës dëshiron të dijë është: "A do të vendosni këtë borxhi të ri (huamarrësi) në një pozicion të vështirë për të paguar borxhet aktuale dhe borxhin e ri?"
Nuk mjafton të dimë shumën e borxhit që duhet paguar më shumë se një vit. Është gjithashtu e domosdoshme të dini se sa të ardhura mund të përdorin biznesi për të paguar këto borxhe.
Ja llogaritja për Raportin e Shërbimit të Borxhit:
Ndani të ardhurat operative neto të biznesit për një vit nga shuma e borxhit total që do të paguhet (shërbimi) gjatë atij viti.
Të ardhurat operative neto përdoren sepse kjo është shuma e të ardhurave që vjen nga shitjet vjetore të produkteve dhe shërbimeve, por jo nga burime shtesë si të ardhurat nga investimet.
Si shembull: Një biznes ka dy kredi të papaguara që totalisht (me principalin dhe interesin) $ 100,000, dhe një qira e makinave të biznesit që ka pagesa vjetore prej $ 8,000. Kjo vlerë arrin në 108,000 dollarë në shërbimin e borxhit.
Vitin e kaluar, biznesi kishte të ardhura operative neto prej $ 156,000. Ndani $ 156,000 me $ 108,000 për një raport shërbimi borxhi prej 1,44%.
Një raport prej 1 deri 1 është minimal. Kjo do të thotë që të gjitha të ardhurat neto të biznesit për një vit do të duhet të përdoren për të paguar borxhin ekzistues. Një raport prej 0.8 në 1 do të thotë se vetëm 80% e borxhit ekzistues mund të paguhet nga të ardhurat neto të biznesit.
Si funksionon shërbimi i borxhit për një biznes të ri?
Që një biznes i ri nuk ka një histori të të ardhurave neto, ajo ka një vështirësi më të madhe duke bindur një huadhënës se ai ka aftësinë për të paguar borxhin e saj. Bizneset e reja ndoshta nuk do të marrin kredi tradicionale dhe do të duhet të kërkojnë metoda kreative të financimit derisa ato të mund të tregojnë të ardhura neto për të kompensuar shërbimin e borxhit.
Shërbimi i borxhit si një kontroll realitet mbi shpenzimet
Bankat dhe huadhënësit e tjerë preferojnë të rendisni shërbimin e borxhit veç e veç në Pasqyrën e të Ardhurave (P & L). Shërbimi i borxhit konsiderohet një shpenzim aktual për biznesin tuaj. Vendosja e shërbimit të borxhit si një shpenzim tregon se si ajo shton me shpenzime të tjera në krahasim me të ardhurat që biznesi juaj do të marrë çdo muaj.
Ndërsa shërbimi i borxhit mund të jetë një pjesë e madhe e shpenzimeve të biznesit tuaj, nuk është e vetmja. Në shembullin e mësipërm, të ardhurat operative neto duhet të mbulojnë të gjitha shpenzimet e biznesit tuaj, jo vetëm pagesat mujore të borxhit tuaj. Shikoni këtë deklaratë duke përfshirë shërbimin e borxhit për të bërë një kontroll të realitetit edhe para se të merrni kërkesën tuaj për kredi në një bankë.
Shërbimi i Borxhit dhe Taksat e Biznesit
Për qëllimet e tatimit mbi të ardhurat, interesi për kreditë e biznesit (dhe pagesat për disa qira të kapitalit ) konsiderohet një shpenzim i zbritshëm i biznesit, ndërsa drejtori nuk është.