Ky është proces që përdor kur përgatit një kthim të korporatave.
- Marrja e dokumenteve financiare dhe të dhënave nga klienti.
- Shqyrtoni të dhënat dhe bëni një listë të pyetjeve paraprake.
- Intervistoni klientin.
- Përgatituni gazetat për të treguar se si të dhënat marrin nga dokumentet e klientit në kthimin e taksave.
- Identifikoni pyetjet, shqetësimet, mospërputhjet dhe informacionet që mungojnë.
- Ndiqni me klientin.
- Shqyrtoni kthimin e taksave për saktësinë dhe plotësinë.
- Shqyrto kthimin e taksave me klientin.
Dokumentet financiare dhe të dhënat e nevojshme për Formularin 1120S
Para se të filloni, do t'ju duhet një sërë dokumentesh dhe të dhënash për të punuar. Dokumentet dhe të dhënat duhet të merren nga klienti para fillimit të punës në kthimin e taksave. Prandaj, hapi i parë është që të takohet me klientin për të shkuar mbi dokumentet e tyre financiare. Gjatë këtij takimi, ju duhet të bëni pyetje në mënyrë që të mund t'i kuptoni dokumentet e tyre financiare, natyrën e biznesit të tyre dhe të gjeni përgjigje për pyetjet e stileve të kutisë që shfaqen në faqen dy të Formularit 1120S.
Në minimum korporata duhet të sigurojë personin që përgatit kthimin e tyre tatimor me:
- një pasqyrë të ardhurash (e njohur edhe si pasqyrë e fitimit dhe humbjes) për vitin tatimor
- një bilanc për vitin tatimor (duke treguar paraprakisht një krahasim me numrin e vitit të kaluar)
- Një listë e të gjitha aseteve fikse. Kjo do të jetë e dobishme për përgatitjen e shënimeve të zhvlerësimit.
- Një listë e detajuar e të gjitha transaksioneve që kanë të bëjnë me llogaritë kapitale të aksionarëve (të tilla si kontributet e kapitalit, shpërndarjet, dividentët, buyouts, etj).
- Një listë e hollësishme e të gjitha transaksioneve që përfshijnë huatë nga ose huatë për aksionarët (të tilla si kreditë e avancuara, shlyerjet e kredive, interesat e paguara ose të marra).
- Një listë e të gjithë aksionarëve duke përfshirë emrin e tyre, adresën, numrin e sigurimeve shoqërore, përqindjen e pronësisë, nëse përqindja e tyre e pronësisë ndryshoi gjatë vitit.
- Një ndarje e pagave dhe pagave të paguara. Ndarja duhet të tregojë se sa u është paguar punonjësve të korporatës, kundrejt asaj se sa i është paguar stafit. Këto të dhëna do të nevojiten për Formularin 1125-E, Kompensimin e Zyrtarëve.
- Lista e hollësishme e të gjitha pagesave të tatimit mbi të ardhurat, siç është tatimi i vlerësuar i paguar agjencive federale dhe shtetërore të taksave, si dhe pagesat e zgjerimit.
- Përgjigjet ndaj pyetjeve në faqen 2 të Formularit 1120S.
Shqyrto dokumentet dhe të dhënat
- A keni të dhëna të mjaftueshme për të filluar përgatitjen e gazetave tuaja dhe hartimin e deklaratës tatimore?
- A kanë kuptim për pasqyrat financiare për ju?
- A ka ndonjë send që ka nevojë për sqarime apo shpjegime?
- Cilat të dhëna mungojnë ose nuk janë të plota?
Intervistimi i Klientit
Pas shqyrtimit të dokumenteve dhe të dhënave financiare të klientit, duhet të keni një listë pyetjesh. Kjo mund të lidhet me informacione shtesë që ju nevojiten, ose sqarime se çfarë do të thotë numri i tyre.
Qëllimi është mbledhja e informacionit që ju mungon, kështu që ju mund të filloni përgatitjen e kthimit të taksave.
Përgatitja e letrave
Punëtorët funksionojnë për të treguar se si i marrin të dhënat nga dokumentet burimore të klientit tuaj në kthimin e taksave.
Për shembull, supozoni të shihni artikujt vijues vijues në deklaratën e të ardhurave të klientit:
Radio reklamimi ... $ 1,234
Yelp reklamat ... 687 $
Reklama e Google ... $ 3.650
Workpapers
I përdorur për të përgatitur kthimet e korporatave duke futur të dhëna nga deklarata e të ardhurave të klientit dhe bilanci i drejtpërdrejtë në softuerin tim të përgatitjes së taksave. Me fjalë të tjera, do të kisha deklaratat financiare të klientit të shtypura dhe të ulur nga tastiera ime. Do të hapja programin e taksave dhe do të filloja të futja të dhëna në softuerin tatimor, duke iu referuar pasqyrave financiare të shtypura. Ky proces më shërbeu mirë për disa vite, derisa një kontabilist publik i certifikuar më tregoi një proces më të mirë për t'u përdorur.
Cili është ky proces më i mirë? Për të ndërtuar letra pune që tregojnë se si të dhënat marrin nga pasqyrat financiare të klientit në kthimin e taksave.
Ju mund të përdorni organizatorët ose fletët e dhëna me kusht software tuaj tatimore. Ose mund të ndërtoni letrat tuaja të punës.