Mbulimi për humbjen ose aftësinë e kufizuar për një Punonjës kyç
Kur është e nevojshme
Mbulimi kyç i personit mund të jetë i rëndësishëm kur një kompani varet nga një ose dy individë që të kenë sukses.
Për shembull, Dave dhe Dan Divine vet Designs Hyjnore, një firmë e njohur arkitektonike. Të dy burrat janë vëllezër dhe secili ka aftësi të veçanta. Dave është një arkitekt i talentuar dhe Dan është një shaka marketingu. Suksesi i kompanisë varet nga talentet e të dy burrave. Nëse ose Dave ose Dan vdes ose bëhet me aftësi të kufizuara, biznesi nuk mund të mbijetojë. Për të mbrojtur veten, kompania blen mbulimin e personave kryesorë në të dy burrat.
Ju duhet të konsideroni blerjen e mbulimit të personit kyç nëse biznesi juaj ka ndonjë nga karakteristikat e mëposhtme:
- Biznesi juaj është shumë i varur nga një ose më shumë individë që kanë aftësi të veçanta dhe do të jetë e vështirë për tu zëvendësuar
- Vdekja ose paaftësia e një individi kyç mund të shkaktojë që biznesi juaj të humbë të ardhura të konsiderueshme
- Biznesi juaj ka borxhe që do të ishte e vështirë të paguhej nëse një individ kyç vdiq ose u bë i paaftë
- Biznesi juaj planifikon të kërkojë financim. Shumica e financuesve dhe bankave do t'ju kërkojë të keni mbulim kyç të personit para se të zgjasin financimin për kompaninë tuaj.
- Kompania juaj planifikon të bashkojë ose të dalë publike. Ju do të keni nevojë për këtë mbulim për drejtuesit e lartë dhe anëtarët e bordit.
Sigurim i jetës
Një biznes blen sigurimin e jetës së personit kryesor për të mbrojtur veten kundër vdekjes së një individi të rëndësishëm. Nëse personi kryesor vdes, kompania merr të ardhurat nga politika.
Kompania mund të përdorë paratë për të punësuar dhe trajnuar një zëvendësim, për të paguar borxhet, ose për ndonjë qëllim tjetër.
Sigurimi kryesor i jetës së personit mund të shkruhet për një periudhë të caktuar kohe (të tilla si njëzet vjet) nën një politikë afatgjate. Ajo gjithashtu mund të shkruhet nën një politikë universale apo gjithë jetën.
Disa kompani kanë më shumë se një person kyç. Një shembull është Dizenjimi Hyjnor, i përshkruar më sipër. Kompania është e varur nga Dan dhe Dave për mbijetesën e saj. Një mundësi që kompania mund të konsiderojë është një politikë e jetës që përfshin një dispozitë "të parë për të vdekur". Politika do të paguante përfitime për kompaninë nëse ose Dan ose Dave vdiqën. Politika nuk do të zbatohej më për themeluesin e mbetur. Pagesa e politikave do të përdoret për të zëvendësuar përpjekjet e themeluesit të parë (punësimin e personelit, duke mbuluar humbjen e shitjeve etj.). Sigurimi i blerë në këtë mënyrë do të kushtonte më pak se dy politika individuale të jetës.
Sigurimi i aftësisë së kufizuar
Sigurimi i aftësisë së kufizuar për personat kyç mbron një kompani kundër rrezikut që një punonjës kyç do të bëhet i paaftë në atë masë që ai ose ajo nuk është në gjendje të punojë. Përfitimet mund të paguhen në baza mujore ose si një shumë e plotë. Përfitimet paguhen pas një periudhe të caktuar të pritjes. Kjo periudhë mund të jetë 30 ose 60 ditë për pagesat mujore dhe 12 ose 18 muaj për pagesë të shumës së përgjithshme.
Nuk ekziston një politikë e aftësisë së kufizuar e personave kyç "standard". Përkundrazi, çdo politikë është projektuar në mënyrë tipike për të përmbushur nevojat e kompanisë që blejnë mbulimin.
Shuma e sigurimit të nevojshëm
Përcaktimi i shumës së sigurimit të jetës ose të paaftësisë për të blerë në një person kyç nuk është i lehtë. Ju do të duhet të vlerësoni humbjen ekonomike (të ardhurat ose fitimin e humbur), firma juaj do të vuajë kur një person kyç vdes ose bëhet i paaftë. Ju gjithashtu do të duhet të merrni parasysh koston e rekrutimit, punësimit dhe trajnimit të një punonjësi zëvendësues. Një agjent i sigurimit ose broker mund t'ju ndihmojë të llogarisni shumën e sigurimit që ju nevojitet.
Primet që paguani për mbulimin e personave kryesorë në përgjithësi nuk janë të zbritshme për qëllime tatimore . Sidoqoftë, përfitimet e vdekjes ose aftësisë së kufizuar që përfiton kompania juaj janë përgjithësisht pa taksa. Konsultohuni me profesionin tuaj tatimor për të përcaktuar se si blerja e sigurimit të personave kyç do të ndikojë në taksat e firmës suaj.
Neni redaktuar nga Marianne Bonner