Përgjigjet për pyetjet tuaja në lidhje me taksat si një Kontraktues i Pavarur
Në këtë artikull, do të zbuloni se si të paguani vetë, se si duhet të paguani taksa për të ardhurat e biznesit tuaj dhe si mund të kurseni para në taksat e biznesit duke zbritur shpenzimet e biznesit.
Çfarë është një kontraktues i pavarur?
Një kontraktor i pavarur është thjesht dikush që punon për dikë tjetër, por jo si punonjës. Për qëllime të tatimit mbi të ardhurat, ju konsideroheni një pronar i vetëm. Caktimi i "pronarit të vetëm" është thjesht forma e paracaktuar e biznesit të vogël. Ju nuk keni nevojë të paguani për të regjistruar biznesin tuaj me shtetin tuaj ose me IRS, dhe ju nuk keni nevojë të inkorporoni (formoni një korporatë).
Si mund të ndikojë një kontratë e pavarur në pagën time?
Ju ende paguhen për punën që bëni në biznesin tuaj, por pagesat tuaja nuk janë pagë apo pagë. Këto pagesa janë të ardhura nga biznesi. Ju nuk merrni një rrogë nga biznesi juaj. Paratë që merrni për punën tuaj ose produktet tuaja shkojnë në llogarinë tuaj të biznesit (po, ju duhet të keni një llogari bankare të veçantë të biznesit). Ju mund të merrni para nga biznesi (quhet "barazim"), por jo si një rrogë, sepse ju jeni pronar , jo një punonjës.
Shuma që merrni si pronar nuk ndikon në taksat tuaja; ju duhet të paguani tatimin mbi TË GJITHA të ardhurat e biznesit tuaj, pavarësisht nëse e hiqni apo jo.
Për shkak se nuk jeni punonjës, pagesat që merrni nga biznesi juaj nuk kanë ndonjë tatim të ardhur nga tatimi mbi të ardhurat , dhe nuk ka zbritje për sigurimet shoqërore ose Medicare.
Natyrisht, nuk mund të dilni nga pagesa e taksave, dhe ju duhet të paguani tatimin mbi të ardhurat federale dhe shtetërore në të ardhurat tuaja nga puna juaj si një kontraktues i pavarur, përmes kthimit të taksës së biznesit. Taksat për sigurimet shoqërore dhe Medicare gjithashtu duhet të paguhen; kjo taksë e kombinuar quhet tatimi i vetëpunësimit për kontraktorët e pavarur.
Si funksionon puna për taksat për një sipërmarrës i vetëm / kontraktues i pavarur?
Kur të përgatisni taksat tuaja mbi të ardhurat personale, gjithashtu do të përgatitni një formular të quajtur një listë C , e cila tregon të ardhurat e biznesit tuaj nga të gjitha punët tuaja kontraktuese, duke përjashtuar çdo shpenzim. Shumë IC-të mund të depozitojnë atë që quhet Orari C-EZ, në të cilin vetëm listoni të ardhurat tuaja totale dhe përmbledhni shpenzimet tuaja. Duhet vetëm pak minuta për t'u përfunduar.
Cilat shpenzime mund të zbres si një kontraktues i pavarur?
Ju mund të zbrisni shpenzimet tipike të biznesit që keni paguar. Për çdo shpenzim, duhet të keni të dhëna të shkëlqyera , të bëra në kohën e shpenzimeve, për të treguar se ishte një shpenzim biznesi dhe shuma e shpenzimeve, në rast të një auditimi. Këtu është një listë e zbritjeve të taksave të biznesit nga A në Z.
Ju dëshironi të merrni sa më shumë zbritje legjitime siç mundeni. Por ju duhet të jeni në gjendje të provoni se paratë u shpenzuan dhe se ishte për qëllime biznesi.
Si e di se cilat shpenzime janë për biznesin?
IRS thotë se vetëm shpenzimet që kanë një qëllim të caktuar të biznesit mund të zbriten. Nëse dëshironi të zbrisni shpenzimet, këto shpenzime duhet të jenë të qarta për biznesin tuaj , jo personal . Gjithashtu, shpenzimet duhet të jenë të dokumentuara qartë, me datën, shumën dhe qëllimin e biznesit.
A do të paguaj tatimin tremujor të vlerësuar ?
Nëse biznesi juaj ka një fitim, mund t'ju duhet të bëni pagesa të vlerësuara për taksat e biznesit tuaj. Por, nëse keni burime të tjera të të ardhurave, mund të jeni në gjendje të rritni mbajtjen në burim të të ardhurave nga një punë për të llogaritur taksat shtesë të të ardhurave dhe taksave të vetëpunësimit që mund t'ju duhet të paguani. Vetëm për të qenë i qartë, taksat e vlerësuara duhet të mbulojnë të dyja taksat federale për të ardhurat dhe taksën e vetëpunësimit që ju detyroheni për Sigurimet Shoqërore dhe Medicare.
Së pari, shikoni nëse mund të rrisni shumën e mbajtur në burim nga pagesa juaj nga burime të tjera të të ardhurave. Nëse nuk keni shuma të ndara për t'u përshtatur, mund të keni nevojë për ndihmë për të kuptuar nëse do të duhet të paguani taksat e vlerësuara mbi të ardhurat tuaja si një kontraktues i pavarur. Nëse keni të ardhura nga viti i kaluar, mund ta përdorni atë si bazë për të llogaritur faturën tuaj të parashikuar të taksave ose për të punuar me një këshilltar tatimor.
Sendet e taksave tingëllojnë të komplikuara. Do të duhet të paguaj dikë tjetër për të bërë taksat e mia?
Ju mund të keni nevojë për ndihmë me (a) Orarin C ose Orarin C-EZ, (b) Planifikoni SE për të llogaritur shumën e taksave të vetëpunësimit dhe (c) përllogaritjen e taksave të parashikuara. Nëse keni një kthim të thjeshtë të taksave të biznesit, pa punonjës ose inventar të produktit, mund të jeni në gjendje të përdorni një nga këto shërbime të përgatitjes së taksave për biznes online.
A do të marr një W-2 për qëllimet e tatimit mbi të ardhurat?
Në vend të marrjes së një W-2 në janar të çdo viti, do të merrni një formular 1099-MISC që tregon shumën totale që keni fituar nga secili klient për të cilin keni punuar gjatë atij viti. Nëse pagesat tuaja nga çdo klient janë më pak se $ 600, nuk do të merrni një formular prej 1099-MISC, por duhet të përfshini edhe shumën që ju është paguar në kthimin e taksës së biznesit.
Si mund të paguaj taksa mbi të ardhurat e mia si një kontraktues i pavarur?
Së pari, duhet të përcaktoni të ardhurat neto nga të gjitha aktivitetet e biznesit tuaj. Të ardhurat nga puna juaj si një nën regjistrohen në Tabelën C. Të ardhurat nga puna juaj si IC janë listuar, atëherë merren të gjitha zbritjet, për të marrë një numër të ardhurash neto. Ky numër është sjellë në Linjën 12 të Formularit tuaj 1040. Ajo shtohet me ndonjë të ardhur tjetër, dhe pastaj tatimi llogaritet mbi të ardhurat bruto totale të rregulluara.
Po në lidhje me taksat mbi të ardhurat e shtetit?
Shumica e shteteve kanë tatime mbi të ardhurat, dhe po, ju duhet të paguani ato taksa mbi të ardhurat e shtetit në të ardhurat tuaja si një kontraktues i pavarur.
Si llogaritet dhe përfshihet tatimi i vetëpunësimit në kthimin tatimor?
Shuma neto e të ardhurave ("fitimi") nga Orari C është përcaktimi i shumës së taksës së vetëpunësimit që ju detyroheni. Kjo llogaritje është bërë në Programin SE . Rezultati i kësaj llogaritjeje është një shumë tatimore e cila shtohet në tatimin total të të ardhurave që duhet të paguani.
Një shembull i taksave për një kontraktues të pavarur:
Një kontraktues i pavarur, e quajmë Carolin e saj, punon për disa klientë në vitin 2018 dhe ajo fiton gjithsej $ 18,000 për vitin, siç tregohet në format 1099-MISC që ajo ka marrë. Ajo nuk ka të ardhura të tjera, por burri i saj Tom ka një punë të rregullt dhe ata paraqesin një kthim të përbashkët të taksave.
Ajo paraqet Listën C-EZ për taksat e biznesit të saj 2018. Ajo mund të provojë se ajo dëboi 250 milje mbrapa dhe me radhë për detyra të punës, kështu që (me shkallën e kilometrazhit IRS për 2018 prej 54.5 cent në milje) ajo mund të zbresë 86.25 dollarë. Kjo e bën të ardhurat e saj neto nga biznesi i saj $ 18,000 më pak $ 86.25, ose $ 17,913.75. Kjo shumë shkon në 1040 e tyre në Linjën 12: Të ardhurat nga biznesi (ose humbja).
Ajo gjithashtu duhet të paguajë tatimin e vetëpunësimit në 17,913.75 $. Ajo mund të përdorë një formular të shkurtër Orari SE. Rezultati i llogaritjes së Programit SE tregon se ajo i detyrohet 2687.05 dollarë (15.3%) për taksën e vetëpunësimit. Carol merr kredi për këtë shumë të përfitimeve të Sigurimeve Shoqërore. Gjysma e kësaj shume (1343.53 dollarë) zbritet në faqen 1 të kthimit të tatimit mbi të ardhurat, për të reduktuar të ardhurat bruto të rregulluara të saj për vitin.
Për të llogaritur taksën shtesë të vetëpunësimit, Tom mund të rriste mbajtjen e tij nga puna, ose Carol mund të fillonte të paguante taksat e vlerësuara, duke marrë shumën e plotë prej $ 2,687.05 dhe duke e ndarë atë me 4 dhe duke paguar një të katërtën çdo tremujor (15 prill 15, 15 tetor dhe 15 janar 2016).
Ky është vetëm një shembull se si taksat e kontraktuesve të pavarur mund të funksionojnë. Situata juaj mund të jetë krejtësisht e ndryshme, prandaj kontrolloni me një profesionist tatimor ose përdorni një nga programet softuerike për përgatitjen e taksave për t'ju ndihmuar të përgatitni taksat tuaja.