Ndoshta, në varësi të kërkesave tuaja të punës
Një pyetje e përsëritur midis kandidatëve është: A mund të zbres taksat e provimit apo shpenzimet e përgatitjes së provimit në taksat e mia?
E pra, përgjigja e shkurtër është: Varet.
Rregullat e IRS-së për Zvogëlimin e Shpenzimeve Arsimore
Shërbimi i Ardhurave të Brendshme publikon rregulla për zbritjen e asaj që i konsideron shpenzimet e arsimit të lidhura me punën nga taksat tuaja. Ja se çfarë IRS ka për të thënë:
Ju mund të zbritni kostot e kualifikimit të arsimit të lidhur me punën si shpenzime biznesi. Kjo është arsimi që plotëson të paktën një nga dy testet e mëposhtme.
- Arsimi kërkohet nga punëdhënësi ose ligji për të mbajtur pagën, statusin ose punën tuaj të tanishme. Arsimi i kërkuar duhet t'i shërbejë një qëllimi biznesi të mirëfilltë të punëdhënësit tuaj.
- Arsimi mban ose përmirëson aftësitë e nevojshme në punën tuaj të tanishme.
Në praktikë, për ata në profesionet e menaxhimit të investimeve apo të analizave, AQF-ja ose CFP-ja mund të shërbejë si një "qëllim i mirëfilltë biznesi" dhe kërkohet për këtë punë. Arsimi shtesë i kërkuar nga programi i AQF-së ose CFP mund të konsiderohet arsim i kualifikuar i punës nëse plotësohen kërkesat e mëposhtme:
- Keni nevojë për kredenciale për të mbajtur pagën tuaj të tanishme, statusin ose punën tuaj;
- Kërkesa i shërben një qëllimi biznesi të punëdhënësit tuaj; dhe
- Arsimi nuk është pjesë e një programi që do t'ju kualifikojë për një tregti apo biznes të ri.
Kjo kërkesë e fundit është shpesh ajo që udhëton me shumë kërkues të kredencialeve.
Për shembull, nëse punoni për një firmë shërbimesh financiare, por në një rol që nuk lidhet me investimet (si në teknologjinë informative ose administratën), AQF ose CFP nuk janë të nevojshme për punën tuaj. Në këtë rast, kredenciali do t'ju kualifikonte për një punë të re dhe shpenzimet tuaja nuk do të ishin të zbritshme nga taksat. Gjithashtu, nëse punëdhënësi ju rimburson për shpenzimet tuaja, ju definitivisht nuk mund t'i kërkoni ato si shpenzime në kthimin tuaj të taksave.
Nëse merrni më shumë arsim se sa kërkon punëdhënësi juaj (ose ligji), arsimi shtesë i ofruar nga AQF-ja mund të konsiderohet arsim i bazuar në punë vetëm nëse "ruan ose përmirëson" aftësitë e kërkuara në punën tuaj të tanishme . Kjo mund të jetë e ndërlikuar, sepse, teknikisht, ndërsa AQF-ja ose CFP-ja me siguri do të përmirësojë aftësitë tuaja të lidhura me punën, mund të shihet edhe si kualifikim për një punë të re.
Si të zvogëloni shpenzimet tuaja nëse e kualifikoni
Nëse përcaktoni se shpenzimet tuaja të lidhura me kredencialet janë në fakt të zbritshme nga tatimi, mund t'i kërkoni ato nga dy mënyra:
- Nëse jeni punonjës me rrogë, ju mund t'i zbritni ato si pjesë e zbritjeve tuaja të specifikuara në Formularin 1040 Orari A, por vetëm pjesën që tejkalon 2% të të ardhurave bruto të rregulluara.
- Nëse jeni i vetëpunësuar, duhet të zbrisni shpenzimet tuaja të arsimit direkt nga të ardhurat tuaja të vetëpunësimit. Natyrisht, kjo do të kërkojë të ardhura kundër të cilave të faturoheni shpenzimet tuaja; kjo do të thotë se ata që aktualisht janë të papunë mund të mos jenë në gjendje të zbresin shpenzimet e tyre.
Tani, edhe në qoftë se kurset tuaja ose shpenzimet e provimit nuk kualifikohen për një zbritje tatimore, nuk jeni plotësisht jashtë fatit. Disa shpenzime të AQF-së dhe CFP-së mund të kualifikohen për Mundësitë Amerikane ose për të Mësuarit gjatë gjithë jetës. Faktori përcaktues mund të jetë nëse jeni duke marrë kursin nga një ofrues i kualifikuar dhe i plotësoni limitet e të ardhurave.
Në fund të fundit
Shkurtimisht, çdo kandidat i AQF-së dhe CFP-së ka një situatë të ndryshme personale dhe tatimore. Nëse nuk jeni të sigurt nëse provimet tuaja dhe shpenzimet e përgatitjes janë të zbritshme, ia vlen të flisni me një specialist tatimor.
Një gjë është e sigurt, megjithatë: nuk dëshiron të raportosh veten për mashtrime tatimore në deklaratën tënde të sjelljes vjetore.