Nëse biznesi juaj po shitet në Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire ose Oregon, nuk paguhet taksa e shitjes, kështu që ju nuk duhet të shqetësoheni për këtë proces. Sa me fat qe je.
Taksat e shitjes janë, sinqerisht, një rrëmujë.
Ka shumë lokalitete tatimore të përfshira, secila me normën e saj tatimore dhe listën e produkteve dhe shërbimeve të tatueshme. Nëse keni një prani tatimore (të quajtur një lidhje taksash ) në shtete të ndryshme, mund t'ju duhet të mbledhni taksa të ndryshme për sende të ndryshme. Dhe nëse shitet në internet, duke u përpjekur të kuptoj nëse duhet të mbledhësh tatimin mbi shitjet nga konsumatorët në shumë shtete, bëhet pothuajse e pamundur për t'u menaxhuar.
Për t'ju ndihmuar të zgjidhni këtë, ky artikull përmban hapat dhe vendimet që do t'ju duhet të kaloni në mënyrë që të mbledhni, raportoni dhe paguani taksat e shitjes për produktet ose shërbimet që shitni. Këtu janë hapat kryesorë në procesin e përgatitjes për të mbledhur, raportuar dhe paguar taksat e shitjes:
- Filloni duke përcaktuar nëse duhet të grumbulloni taksat e shitjes në një shtet të caktuar.
- Filloni duke u regjistruar me agjencinë tatimore të shtetit tuaj. Nëse shitet në më shumë se një shtet, do të duhet të regjistroheni në secilin shtet. Shteti juaj do të ketë gjithashtu informata se cilat produkte dhe shërbime janë të tatueshme.
- Përcaktoni shkallën e taksës së shitjes ose tarifat që duhet të paguani . Është vlerësuar se ka 11,000 njësi të mbledhjes së taksave në SHBA, kështu që përcaktimi dhe mbledhja e taksës së shitjeve mund të jetë shumë komplekse. Fondacioni i Tatimeve ka një tabelë të shkarkueshme të shkallës së tatimit mbi shitjet e shtetit.
- Vendosni proceset tuaja për të mbledhur taksat e shitjeve nga klientët tuaj. Ju mund të shisni në internet, në një dyqan të shitjes me pakicë ose në vende të jashtme si tregjet dhe ngjarjet e pleshtave.
- Mblidhni të dhënat tuaja për të gjitha shitjet tuaja dhe taksat përmes sistemit të kontabilitetit të biznesit tuaj.
- Dërgo raportet në shtetin tuaj dhe, natyrisht,
- Paguani taksat e shitjes në shtetin tuaj siç kërkohet.
Përcaktoni kërkesën tuaj për mbledhjen e tatimeve të shitjes në një shtet ose shtete
Kërkesa juaj si një biznes për të mbledhur taksat e shitjeve nga klientët tuaj, varet nga këta faktorë:
- Nëse keni një lidhje taksash në atë gjendje.
- Nëse produktet ose shërbimet që shitni janë të tatueshme në atë shtet
- Nëse shitet në internet, do të duhet të kërkoni kërkesat specifike për mbledhjen e taksave të shitjes si një shitës online në secilin shtet.
Regjistrimi i taksave tatimore shteterore
Pasi të keni vendosur që ju duhet të mbledhni tatimin mbi shitjet në një shtet specifik, shkoni në faqen e internetit të autoritetit tatimor të atij shteti dhe regjistrohuni për lejen tatimore të shitjes. Leja do t'ju lejojë të mbledhni, raportoni dhe paguani taksat e shitjes për sendet e tatueshme. Së pari duhet të keni numrin tuaj Federal të Punëdhënësit dhe të gjithë informacionin për biznesin tuaj dhe pronarët e tij. Shumica e shteteve lejojnë regjistrimin në internet, kështu që të gjitha informatat janë gati përpara se të filloni procesin.
Përcaktoni cilat produkte ose shërbime janë të tatueshme
Jo të gjitha produktet dhe shërbimet janë të tatueshme në të gjitha shtetet. Shtete të tjera janë duke shtuar më shumë produkte dhe shërbime në listën e artikujve të tatueshëm.
Përveç kësaj, shtetet po përpiqen të përcaktojnë se çfarë është një shërbim dhe çfarë është një produkt. Për shembull, nëse një CPA bën taksat e biznesit, a është një shërbim apo një produkt? Shtete të ndryshme i përgjigjen kësaj pyetjeje në mënyra të ndryshme.
Përcaktoni shkallën e taksës së shitjes për të mbledhur
Procesi i taksave të shitjes është kompleks, sepse ekzistojnë shumë lokalitete (shtetërore dhe vendore) që kanë taksat e shitjes, secili ka normën e vet të taksës së shitjes dhe mënyra të ndryshme për përcaktimin e taksave me origjinë ose bazuar në destinacion. Disa shtete janë të bazuara në origjinë (që do të thotë se taksa e shitjes ngarkohet nga vendndodhja e shitësit) dhe shtetet e tjera janë të bazuara në destinacion (tatimi i shitjes ngarkohet nga vendndodhja e blerësit). Disa shtete, si Kalifornia, kanë lokalitete tatimore të bazuara në origjinë dhe në bazë të destinacionit.
Ndryshimet ndryshojnë, varësisht nga vendndodhja juaj. Nëse shitni në vende të shumta, duhet të përfshini tatimin e saktë të shitjes për secilin vend.
Për shembull, nëse i shisni produktet në disa qytete ose qarqe brenda shtetit tuaj, shuma e saktë duhet të mblidhet nga çdo lokalitet. Kjo bëhet e ndërlikuar nëse keni shumë vende ku produktet tuaja janë duke u shitur. Nëse jeni duke shitur në disa shtete, duhet gjithashtu të programoni shumën korrekte për secilin vend brenda secilit shtet.
Mblidhni taksat e shitjes nga konsumatorët
Pasi ta keni marrë lejen tatimore të shitjes, mund të filloni mbledhjen e tatimit mbi shitjen nga konsumatorët. Ju duhet të tregoni shumën tatimore veç e veç, kështu që klienti mund të shohë shumën e tatimit; kjo zakonisht nuk është problem, pasi shumica e të ardhurave të shitjeve janë programuar për të treguar shumat. Nëse jeni duke shitur në internet , faqja juaj "shporta" do të tregojë llogaritjen e taksës së shitjeve. Ju do të duhet të programoni kompjuterin për shumën ose sasinë e taksës së aplikueshme të shitjes.
Kontrolloni përjashtimet nga taksat e shitjes
Në disa raste, produktet që po shisni mund të përjashtohen nga taksat e shitjes. Këto përjashtime gjithashtu zbatohen nëse shitni një produkt të liruar nga taksat. Ju gjithashtu mund të dëshironi të shikoni në marrjen e një çertifikate tatimore të shitjes nëse mendoni se blerjet tuaja të artikujve për rishitje mund të përjashtohen. Procesi i marrjes së këtij çertifikata përjashtimi dhe kërkesat janë të ndryshme për çdo shtet.
- Produktet e blera për rishitje dhe lëndë të para.
- Jo-fitim. Disa jo-fitime në disa shtete mund të jenë në gjendje të marrin një certifikatë tatimore të shitjes për t'u përjashtuar nga taksat e shitjes për disa produkte.
Nëse ju jeni paraqitur me një certifikatë tatimore të shitjes nga një klient, ju duhet të bëni një kopje të saj dhe ta mbani atë në të dhënat tuaja të biznesit, kështu që ju mund ta paraqitni nëse jeni i audituar nga shteti juaj
Mbledhja e Taksave të Shitjes për Shitjet në Internet
Nëse keni një biznes online , duke përfshirë një biznes në ankand online (si një shitës Amazon ose shitës eBay), ju mund të pyesni nëse duhet të mbledhni tatimin mbi shitjet për transaksionet online. Përgjigjja e thjeshtë është që ju duhet të paguani taksën e shitjeve për shitjet në shtet. Ngarkimi i taksës së shitjeve për shitje jashtë shtetit varion nga shteti. Kjo varet nga gjendja juaj dhe statusi juaj tatimor brenda shtetit.
Çështja e taksës së shitjeve online ndryshon vazhdimisht. Shumë shtete po përdorin lidhjen e taksave në një mënyrë më të gjerë për të kërkuar bashkëpunëtorë të kompanive online si Amazon për të mbledhur taksat e shitjes.
Mbani shënime mbi taksat e shitjes të grumbulluara
Pasi të keni mbledhur taksat e shitjes, ju duhet të mbani shënime për atë se sa keni mbledhur (këto shuma hyjnë në llogarinë e llogarisë së "Tatimit mbi Tatimin e Shitjeve", në sistemin tuaj të kontabilitetit . Nëse keni një sistem kontabël online , si QuickBooks vendosni transaksionet e shitjeve për të postuar automatikisht në këtë llogari.
Raportoni informacionin e taksave për shitjet në shtetin tuaj
Përveç pagesës së taksave të shitjes shtetërore që ju detyroheni, gjithashtu duhet të dorëzoni raporte periodike të taksave për shitjet në departamentin tuaj shtetëror të të ardhurave.
Shumica e shteteve tani ju japin mundësinë për të paguar dhe raportuar taksat e shitjes në internet. Përfitoni nga kjo veçori nëse mundeni.
Paguani taksat e shitjes në shtetin tuaj
Kontrolloni me shtetin tuaj për të parë kur duhet të paguani taksat e shitjes. Frekuenca e pagesës varet nga vëllimi i shitjeve tuaja. Në shumicën e shteteve, ju duhet të paguani çdo muaj nëse keni një vëllim të lartë të shitjeve, por së paku çdo tre muaj në pothuajse çdo shtet. Sigurohuni që të paguani në kohë për të shmangur gjobat dhe gjobat për pagesa të vonuara .
Disa shtete japin një zbritje për parapagimin e taksave të shitjes. Kjo është padyshim diçka për të parë nëse është e mundur.
Disa këshilla për taksat e shitjes
- Taksat e shitjes përcaktohen në bazë të vendndodhjes - vendndodhjen ose blerësin ose shitësit. Cili varet nga shteti juaj. Kontrolloni me agjencinë e të ardhurave të shtetit tuaj për më shumë informacion .. Kontrollo taksat më të azhurnuara të taksave të shtetit për t'u siguruar që po ngarkoni shumën e plotë të tatimit.
- Nëse dikush dëshiron të blejë nga ju dhe thotë se ata janë një "reseller" ose që po blejnë për "rishitje", ata duhet t'ju tregojnë lejen e një validreseller. Sigurohuni që të mbani një kopje të kësaj lejeje në rast se jeni në pyetje nga agjentët e taksave të shitjes së shtetit.
- Nëse ju bëni biznes në disa vende, brenda dhe mes shteteve, ose shitur në internet, ju mund të dëshironi të përdorni shërbimin e taksave të shitjes si TaxJar ose Avalara.
Për më shumë informacion, shihni këtë artikull me përgjigjet e pyetjeve të zakonshme në lidhje me taksat e shitjes.