Strategjitë Tatimore për Biznesin e Vogël që do të Reduktojnë Tatimin mbi të Ardhurat
Vini re se disa prej këtyre strategjive vlejnë vetëm për njerëzit që drejtojnë pronësi të vetme ose partneritete , të cilët paraqesin tatimin e tyre mbi të ardhurat duke përdorur një kthim të T1 të të ardhurave personale .
( Tërheqja juaj e parë e të ardhurave nga biznesi do t'ju çojë në procesin e kompletimit të këtij kthimi.)
8 Strategjitë e Taksave të Bizneseve të Vogla
1) Gjithmonë mbledhni faturat për aktivitetet e biznesit.
Drejtimi i një biznesi është koha që konsumon dhe disa njerëz të biznesit nuk mund të shqetësohen për të marrë ose mbajtur faturat për "gjëra të vogla". Sidoqoftë, tarifa e parkimit në rrugën për të takuar një klient, letrat "pak" me të cilat keni dërguar, çanta e kafesë që keni marrë për zyrën - të gjitha këto gjëra të vogla mund të shtohen gjatë një viti.
Maksimizoni zbritjet e tatimit mbi të ardhurat duke mbledhur faturat për të gjitha blerjet tuaja që janë ose mund të lidhen me biznesin dhe regjistrimin dhe paraqitjen e tyre në mënyrë të përshtatshme.
Mos harroni se Agjencia e të Ardhurave të Kanadasë (CRA) normalisht nuk pranon deklarata të kartës së kreditit si provë e shpenzimeve - ju duhet të mbani faturat origjinale në rast se ato kërkohen nga CRA. ( Sa kohë ju duhet t'i mbani ato ?)
2) Menaxhoni kontributet e RRSP dhe TFSA.
Plani i Kursimeve të Pensionit të Regjistruar (RRSP) dhe Llogaritë e Kursimeve pa Tatim (TFSA) janë ulje të shkëlqyera të tatimit mbi të ardhurat për pronarët e bizneseve të vogla, veçanërisht për pronarët ose partnerët e vetëm.
Nëse ju duhet të bëni kontributin maksimal të RRSP çdo vit varet nga sa të ardhurat tuaja luhaten nga viti në vit.
Kursimet e tatimit nga një kontribut i RRSP bazohen në normën tuaj tatimore margjinale dhe pasi që një pjesë ose e gjithë kontributi juaj i lejuar i RRSP-së mund të bartet në vitet e mëvonshme, ju jeni më mirë të kurseni kontributet e RRSP për vitet në të cilat prisni të ardhura më të larta.
Vini re se nëse biznesi juaj i vogël është i strukturuar si një korporatë , situata është më komplekse. Nivelet e kontributit të RRSP bazohen në të ardhurat e fituara nga paga, kështu që nëse zgjedh të marrësh disa ose të gjitha të ardhurat e tua në formën e dividentëve kjo do të zvogëlojë ose eliminojë kontributin tuaj të RRSP. Shihni pagën e biznesit ose dividentët - Si duhet të paguani vetë?
Siç nënkupton emri, TFSA ju lejon të strehoni kursimet dhe të ardhurat nga taksat. Rritja e të ardhurave dhe kapitalit nga aksione, obligacione ose instrumente të tjera të mbajtjes së interesit është pa taksa në një TFSA. Nëse ju keni maxed nga kontributet tuaja RRSP dhe keni nevojë për një vend pa taksa për të vënë para ose investime, TFSA është një zgjedhje e mirë.
3) Zmadhoni humbjet tuaja jo-kapitale.
Në mënyrë të ngjashme, nëse biznesi juaj ka një humbje jo-kapitale (të përcaktuar si kur shpenzimet tuaja tejkalojnë të ardhurat tuaja për biznesin) në çdo vit, merrni parasysh kur mund ta përdorni më mirë këtë humbje për të ulur faturën e tatimit mbi të ardhurat para se ta përdorni atë.
Humbjet jo-kapitale mund të përdoren për të kompensuar të ardhurat e tjera personale në çdo vit të caktuar tatimor, mund të kryhen përsëri tre vjet ose të bartura deri në shtatë vjet. Mund të ketë më shumë kuptim për ju që të mbani me vete humbjen tuaj jo-kapitale për të rikuperuar tatimin mbi të ardhurat që keni paguar tashmë, ose për të kryer atë përpara për të kompensuar një projekt-ligj më të madh tatimor në të ardhmen se sa për ta përdorur atë në vitin tatimor ka ndodhur humbja e kapitalit. Shihni pretendimin e shpenzimeve për humbjen e biznesit në taksat kanadeze .
4) Maksimizimin e kredive tuaja tatimore mbi të ardhurat bamirëse.
Donacionet bamirëse për të regjistruar organizatat bamirëse kanadeze ose të tjera të kualifikuar ju fitojnë kredi tatimore . Por a jeni në dijeni se donacionet bamirëse që gjithsej mbi 200 $ ju japin më shumë nga një kredi tatimore, sepse ata vlerësohen me një ritëm më të lartë?
Për të maksimizuar kreditë e tatimit mbi të ardhurat bamirëse, konsideroni t'i jepni më shumë bamirësisë së regjistruar të zgjedhur këtë vit.
Nëse fitoni $ 30,000 në të ardhura dhe vendosni të jepni vetëm 5% të të ardhurave tuaja, bamirësitë me fat do të marrin $ 1500. (Jini të vetëdijshëm se bamirësitë kanadeze të paregjistruara, bamirësitë amerikane dhe partitë politike nuk llogariten si zbritje të tatimit mbi të ardhurat bamirëse.)
5) Të maksimizoni kërkesën për tatimin mbi të ardhurat mbi Kthimin e Kostos Kapitale (CCA).
Shumica e pronarëve të bizneseve të vogla kanadeze e dinë se në vend që të zbresin vetëm koston e çfarëdo pasurie amortizuese që ata kanë fituar për të përdorur në biznesin e tyre në një vit të caktuar, ata duhet të zbresin koston e pasurisë së zhvlerësueshme përgjatë një periudhe vjetore, Kërkesë për kompensim të kostos.
Por shumë pronarë të bizneseve të vogla nuk janë të vetëdijshme se nuk kanë nevojë të kërkojnë Kompensimin e Kostos së Kapitalit në vitin që ndodh - një strategji e taksave të biznesit që mund të përdorësh për të ulur tatimin mbi të ardhurat. CCA nuk është një zbritje e detyrueshme e taksave kështu që ju mund të përdorni sa më shumë ose sa pak nga kërkesa juaj e CCA në një vit të caktuar tatimor siç dëshironi; ju mund të mbani çdo pjesë të papërdorur përpara për të ndihmuar në kompensimin e një fature më të madhe të tatimit mbi të ardhurat në të ardhmen. Nuk ka kuptim që ju të merrni zbritjen tuaj të plotë të Kërkesës për Pagesën e Kostos së Kapitalit në një vit që keni pak ose aspak të ardhura të tatueshme.
Një aspekt tjetër i maksimizimit të kërkesës suaj të shpenzimeve kapitale është që të blini (dhe t'i shisni) pasuritë tuaja në kohën e duhur . Ju dëshironi të blini asetet e reja para fundit të vitit tuaj fiskal dhe të shisni pasuri të vjetra pas vitit aktual fiskal.
Të jeni të vetëdijshëm gjithashtu për rregullin 50%; në vitin kur fitoni një pasuri, zakonisht mund të kërkoni vetëm 50% të Pagesës së Kostos së Kapitalit që normalisht do të mund të kërkoni (dhe në disa raste rregulli "i disponueshëm për përdorim" do të thotë që nuk mund të kërkoni kapital Pagesa e Kostos deri në vitin e dytë të taksave pasi të keni blerë një pasuri).
Mëso të gjitha për llogaritjen dhe pretendimin e Kostos së Kostos Kapitale.
Ju gjithashtu mund të dëshironi të lexoni Si të kërkoni CCA në një automjet të blerë për përdorim të biznesit .
6) Ndani të ardhurat tuaja.
Kjo strategji e tatimit mbi biznesin e vogël ju lejon të përfitoni plotësisht nga pabarazitë e normave margjinale. Sa më i lartë të ardhurat tuaja, aq më e lartë është niveli juaj tatimor margjinal në Kanada. Duke transferuar një pjesë të të ardhurave tuaja tek një anëtar i familjes me të ardhura më të ulëta, si bashkëshorti ose fëmija, mund të ulni normën tatimore margjinale në të ardhurat tuaja.
Kjo është një strategji e taksave veçanërisht e fuqishme për pronarët e bizneseve të vogla me fëmijë të moshës së shkollës së mesme. Supozoni se keni punësuar vajzën tuaj 19-vjeçare në biznesin tuaj, duke paguar një pagë prej 10,000 dollarësh. Për shkak të përjashtimit themelor të tatimit mbi të ardhurat personale, ajo do të paguante shumë pak tatim të ardhurash dhe do të kishte një vezë të mirë fole për të paguar pagesën për arsimin e saj.
(Nëse ju keni paguar një të ardhur të barabartë me përjashtimin e tatimit mbi të ardhurat personale, ajo nuk do të paguante asnjë taksë!) Dhe ndërkohë, ju keni "përfunduar" $ 10,000 nga të ardhurat tuaja për vitin, duke ulur shumën e tatimit mbi të ardhurat që ju detyroheni personalisht. Lexoni ndarjen e të ardhurave për bizneset kanadeze për të mësuar më shumë.
Nëse keni ndërmend të punësoni një anëtar të familjes në biznesin tuaj, mbajini arsyetimet tuaja të arsyeshme dhe plotësoni të gjitha dokumentet siç dëshironi kur punësoni ndonjë punonjës ose kontraktues (t'i keni faturat siç duhet për punën tuaj). Punësimi i bashkëshortit / bashkëshortit tuaj për mijëra dollarë në muaj për disa orë pune duke iu përgjigjur telefonit ose depozitimit është një mënyrë e sigurt për të tërhequr vëmendjen e Agjencisë për të Ardhurat e Kanadasë dhe për t'i refuzuar kërkesat tuaja.
7) Përfitoni plotësisht nga zbritjet e tatimit mbi të ardhurat që janë në dispozicion për bizneset në shtëpi .
A veproni biznesin tuaj jashtë shtëpisë tuaj? Nëse jo, çfarë ju ndalon? Ndërsa jo çdo biznes është i përshtatshëm për një biznes në shtëpi, bizneset në shtëpi kanë përparësi kur bëhet fjalë për tatimin mbi të ardhurat .
Përveç Zbritjes së Përdorimit nga Përdorimi i Biznesit , pronarët e bizneseve me bazë në shtëpi mund të zbresin një pjesë të shumë shpenzimeve të lidhura me shtëpinë, siç janë ngrohja, energjia elektrike, mirëmbajtja e shtëpisë, materialet e pastrimit dhe sigurimi në shtëpi.
Nëse zotëron shtëpinë tuaj, gjithashtu mund të zbresësh pjesë të tatimit në pronë dhe interesit hipotekar. 6 Dedukimet e Taksave të Bizneseve të Bazuara në Shtëpi nuk ju japin më shumë informacion rreth këtyre zbritjeve të mundshme të tatimit mbi të ardhurat.
8) Përfshinë biznesin tuaj?
Një arsye pse shumë pronarë dhe partnerë të vetëm përfshijnë bizneset e tyre është për shkak të avantazheve tatimore të inkorporimit. Më i njohur nga këto avantazhe tatimore është ulja e taksës së biznesit të vogël , ku të ardhurat e korporatave të kualifikuara kanadeze tatohen me një normë "të reduktuar" të veçantë. Për korporatën private të kontrolluar nga kanadezët që pretendojnë zbritjen e biznesit të vogël, norma e tatimit neto të korporatave është 10.5%. Për llojet e tjera të korporatave, norma e taksës neto të korporatave është 15%.
Sidoqoftë, përfshirja e biznesit tuaj si një strategji tatimore do të jetë efektive vetëm nëse biznesi juaj është rritur mjaftueshëm për inkorporimin që të jetë i vlefshëm. Ju jo vetëm që duhet të keni të ardhura të rëndësishme tashmë për të kompensuar kostot e inkorporimit, por duhet të jeni të përgatitur për të lënë mjaft të ardhura të biznesit tuaj në korporatë për të përfituar nga shtyrja e taksave të korporatave.
Për shembull, nëse operon një biznes i inkorporuar dhe fitimet e korporatës në një vit të caktuar janë 60,000 dollarë, por ju merrni 60,000 dollarë nga korporata në pagë, 60,000 dollarët tuaj tatohen më pas ashtu si do të jenë të ardhurat tuaja personale (T1) kjo arsye e pakuptimtë. A duhet të inkorporoni biznesin tuaj të vogël? shpjegon avantazhet dhe disavantazhet e përgjithshme të inkorporimit.
Filloni Reduktimin e tatimit mbi të ardhurat tuaja sot
Ndërkohë që jo të gjitha këto strategji do të punojnë për çdo biznes të vogël, shpresojmë se kjo listë ju ka bërë të mendoni për planifikimin e taksave . Shuma e tatimit mbi të ardhurat që paguani nuk është një shkrim absolut në gur. Ka gjëra ligjore, ndonjëherë të thjeshta që mund të bëni për të ulur faturën e tatimit mbi të ardhurat - strategjitë e taksave të biznesit të vogël që mund të filloni të aplikoni sot.