Përgjigjet për Pyetjet në lidhje me Tatimin në të Ardhurat Kanadeze për Freelancers
Pyetësori i lexuesit: Unë shpresoj se nuk do të rri në linjë nëse ju bëj pyetje rreth faturimit dhe taksave kanadeze.
Kohët e fundit kam marrë një kontratë të pavarur të dizajnit grafik në Toronto i cili do të më fitojë rreth 1.000 dollarë. Klienti im më ka kërkuar të faturohem, por nuk kam ide se çfarë duhet të dërgoj. Unë nuk kam në plan të marrë këtë pronësi të vetme me orar të plotë; ajo gjithmonë do të jetë punë e rrallë që unë gjej gjatë viteve. Pyetjet që kam janë:
- A duhet të regjistrohem një biznes?
- Çfarë duhet të shkojë në faturë saktësisht (emri dhe adresa ime ligjore?)
- Si mund ta deklaroj këtë në kthimin tatimor?
- A kam nevojë të ngarkoj klientin tim Harmonized Sales Tax (HST) ?
Përgjigje: Këto janë pyetje të shpeshta nga përkthyes të pavarur. Në rregull, këtu janë përgjigjet e pyetjeve tuaja:
1. Freelancing po drejton një biznes!
Së pari, ju po veproni si një biznes nëse jeni freelancing. Nuk ka rëndësi se sa punë po bëni; nëse jeni duke bërë diçka jashtë asaj që bëni si një punonjës në SHBA ose Kanada dhe jeni duke u paguar për të, ju po drejtoni një biznes dhe duhet të përmbushni kërkesat ligjore dhe rregullative të aplikueshme, si për shembull të paguani taksat mbi të ardhurat shtesë (Shih të ardhurat e biznesit ).
2. Ju nuk duhet të regjistroheni një biznes në emrin tuaj
Fatura juaj duhet të ketë emrin tuaj ligjor ose një emër të regjistruar të biznesit. Në SHBA dhe Kanada, ju nuk duhet të regjistroheni një biznes të vetëm pronësor nëse jeni duke përdorur emrin tuaj ligjor si emrin e biznesit. Nëse vendosni të përdorni një emër tjetër duhet të regjistrohet, që do të thotë kryerjen e një kërkimi për emrin dhe konform rregullave të emrit të biznesit.
A duhet të regjistrohem një emër biznesi? shpjegon më shumë për këtë.
3. Të ardhurat duhet të deklarohen si të ardhura biznesi
Të ardhurat e krijuara nga freelanca duhet të deklarohen në tatimin tuaj mbi të ardhurat; ju duhet të deklaroni të gjitha të ardhurat tuaja në mbarë botën në kthimin tuaj. Në SHBA , ju do të raportoni pagesat për freelancing në Formularin e Ardhurave të Brendshme (IRS) 1099-MISC (kjo duhet t'ju ofrohet nga ndonjë biznes që ju ka paguar 600 $ ose më shumë në një vit tatimor). Shih Kush duhet të marrë Formularin 1099-MISC?
Në Kanada ju do të deklaroni pagesat freelancing si të ardhura të biznesit në Formularin T2125, e cila është pjesë e kthimit tatimor T1. Shihni Si të Kompletoni T1 Formulari i Taksave të të Ardhurave të Kanadasë si një Biznes për informacion mbi mënyrën e futjes së të ardhurave dhe shpenzimeve të biznesit.
Një nga gjërat më të mëdha për drejtimin e një biznesi anësor është se ju do të jeni në gjendje të kërkoni shpenzimet e biznesit në taksën tuaj të të ardhurave. Për zbritjen e shpenzimeve të biznesit në kthimin tuaj të taksave në SHBA , shih:
- Si të përcaktoni shpenzimet e nevojshme të zakonshme të biznesit
- Cilat shpenzime biznesi janë të taksueshme?
- Zbritjet e Taksave të Biznesit - Ruaje Taksat e Biznesit
- Raportimi i shpenzimeve të zbritshme të biznesit në taksat federale
Për informacion mbi taksat e biznesit kanadez , shihni faqen e taksave kanadeze dhe biznesin tuaj - ka një seksion të plotë me artikuj mbi zbritjet e tatimit mbi të ardhurat e biznesit, si dhe informacion mbi të gjitha llojet e temave të tjera të lidhura me taksat kanadeze, duke përfshirë:
- Taksat Kanadeze dhe Biznesi juaj
- Zbritjet e taksave të biznesit të vogël
- Udhëzues për zbritjet kanadeze të listës së pagave
- A duhet të plotësoj formularin e tatimit mbi të ardhurat T2125?
4. Ngarkimi i Taksave të Shitjes së Klientit
Sa i përket faturimit të punës suaj, në provincën e Ontarios, normalisht do të ngarkoni HST-në - por kur bëhet fjalë për GST / HST ekziston një përjashtim i Furnizuesit të Vogël që ju lejon të mos regjistroheni dhe / ose të grumbulloni nëse bëni më pak se $ 30,000 në vit në të ardhurat e biznesit. (Vini re se ju mund të regjistroheni për GST / HST vullnetarisht nëse dëshironi. Ja pse ju mund të dëshironi ta bëni këtë .)
Në këtë rast ju nuk keni nevojë të ngarkoni GST / HST tek klienti juaj nëse nuk vendosni të regjistroheni për GST / HST.
Modelet e mëposhtme të faturës së mostrës tregojnë saktësisht se çfarë duhet të keni në faturën tuaj në varësi të faktit nëse po ngarkoni taksat e shitjes apo jo.
Në rastin tuaj, për shkak se nuk keni ndonjë taksë për të ngarkuar, do të përdorni Formatin Simple Fature:
- Si të Faturimit Shitja e Produkteve pa Taksa (Formulari Simple Faturimi)
- Si të shitet shitja e faturave pa taksa (Simple Template Faturimi)
- Si të faturoheni me HST në Kanada (Taksa e Harmonizuar e Shitjes)