Rëndësia e Mbulimit të të Ardhurave të Biznesit
Lule të Steve-it
Steve zotëron një dyqan lulesh të quajtur Lule të Steve-it. Steve vepron dyqanin e tij në hapësirën komerciale që ai qiratë në qendër të qytetit.
Të ardhurat e dyqanit rrjedhin tërësisht nga shitjet e luleve. Steve blen lule të prera nga tregtarët me shumicë dhe më pas i shet tek konsumatorët me pakicë. Ai shet disa lule në bunches dhe të tjerët në marrëveshje.
Lule Steve ka një zonë pune në pjesën e prapme të dyqanit që është i pajisur me një frigorifer në këmbë. Ecja-në përdoret për të ruajtur lule pjesa më e madhe, si dhe rregullimet e përfunduara. Dyqani ka gjithashtu një hapësirë të shitjes me pakicë për konsumatorët. Kjo zonë ka një frigorifer që Steve përdor për të shfaqur aranzhime të vogla.
Biznesi i luleve të Steveit shpenzon shumicën e të ardhurave të saj bruto në furnizime (lule, vazo, shirita etj.), Qira, lista e pagave dhe shërbimet komunale. Të ardhurat bruto të Steve-it janë rreth 600 dollarë në ditë. Ai shpenzon një mesatare prej $ 400 në ditë për qira, shërbimet, listën e pagave, lule dhe nevoja të tjera të biznesit. Dyqani fiton një fitim prej 200 $ në ditë, i cili është i pranueshëm për Steve. Steve ka siguruar dyqanin e tij nën një politikë të pronës komerciale .
Politika nuk përfshin të ardhurat e biznesit ose mbulimin e shpenzimeve shtesë .
Humbjet e Steve
Një ditë, një tornado godet nëpër qytet, duke dëmtuar rëndë dyqanin e Steve. Ndërtesa tani është e papërdorshme. Frigoriferë janë zhdukur. Brendësia e dyqanit është dëmtuar dhe të gjitha lulet janë shkatërruar. Steve paraqet një kërkesë për siguruesit e tij të pronës.
Disa ditë më vonë, një rregullues i sigurimit duket të kontrollojë dëmet. Rregullatori i referohet Steve-it një kontraktori i cili mund të bëjë riparimet. Ai pastaj lëshon një kontroll në mënyrë që Steve të zëvendësojë frigoriferët e humbur.
Kur Steve kontakton furnizuesin e tij të pajisjeve, ai mëson se frigoriferë janë të vështirë për të ardhur për shkak të stuhisë. Furnizuesi i tij do të japë pajisje të reja, por nuk do të arrijë dy javë. Ai dëgjon më shumë lajme të këqija nga kontraktori. Kontraktuesi nuk mund të fillojë punën në dyqanin e Steve-it për tre javë. Riparimet do të marrin një javë. Dyqani i Steve mund të mbyllet për një muaj.
Shumë (por jo të gjitha) shpenzimet e Steve do të vazhdojnë pas fatkeqësisë edhe pse biznesi i tij ka mbyllur. Steve duhet të paguajë qiranë e tij dhe shërbimet. Për të mbajtur kontratën e tij me lule me shumicë, Steve duhet të vendosë një urdhër minimal me furnizuesin e tij. Lule Steve's është duke shkaktuar rreth $ 300 në ditë në shpenzime edhe pse biznesi nuk gjeneron ndonjë të ardhur. Kjo arrin në 9,000 dollarë në muaj në shpenzime. Sapo biznesi të jetë në punë dhe përsëri, do të duhet të gjenerojë fitim për disa muaj për të kompensuar të ardhurat e humbura.
Mbulimi i të ardhurave të biznesit
Tani është 30 ditë më vonë. Steve nuk ka fituar të ardhura neto (fitimi neto para taksave të të ardhurave), ndërsa dyqani i luleve është mbyllur.
Biznesi gjithashtu ka shkaktuar 9,000 dollarë në shpenzimet e vazhdueshme ($ 300 në ditë herë 30). Nëse tornado nuk kishte ndodhur, dyqani do të kishte gjeneruar një fitim neto prej $ 6,000 ($ 200 në ditë herë 30 ditë). Për shkak të stuhisë, Steve's Flowers ka pësuar një humbje të të ardhurave të biznesit prej $ 15,000 ($ 6,000 në fitimin e humbur plus 9,000 $ në shpenzimet e vazhdueshme). Sikur Steve të blinte sigurimin e të ardhurave të biznesit , humbja e tij prej $ 15,000 do të ishte mbuluar.
Vini re se disa forma të të ardhurave të biznesit përfshijnë një lloj të zbritshëm të quajtur një periudhë pritjeje. Një periudhë tipike e pritjes është 72 orë. Një periudhë tre-ditore e pritjes do të reduktonte pagesën e humbjeve të të ardhurave nga Steve për rreth 1.500 dollarë.
Mbulimi me shpenzime shtesë
Supozoni se është dita pas tornado. Furnizuesi i luleve Steve nuk është prekur nga stuhia. Pasi Steve ende ka qasje në lule, ai vendos të marrësh me qira hapësirë në një vend tjetër në të cilin do të veprojë përkohësisht në biznesin e tij.
Ai do të përdorë hapësirën alternative derisa vendi i tij i përhershëm të jetë riparuar. Steve lëviz disa artikuj që kanë mbijetuar tornadotin në vendin e përkohshëm. Ai jep me qira një frigorifer, blen disa furnizime dhe është duke punuar brenda pak ditësh.
Nëse Steve kishte blerë mbulim shtesë, shpenzimet që ai kishte për të kryer biznesin e tij në vendin e përkohshëm do të ishin mbuluar. Sigurimi i tij do të kishte mbuluar sa vijon:
- Kostoja për të marrë me qira ndërtesën e përkohshme
- Kostoja për të marrë me qira frigoriferin e përkohshëm
- Kostoja për të kaluar në vendndodhjen e përkohshme, si dhe kostoja për të kaluar në vendin e tij të përhershëm pas riparimeve
- Kostoja e furnizimeve të nevojshme për të operuar biznesin në vendin e përkohshëm
më në fund
Ndërsa skenarët e lartpërmendur janë thjeshtuar, ato tregojnë vlerën e të ardhurave të biznesit dhe mbulime shtesë të shpenzimeve. Këto mbulime mund të pengojnë që një biznes i vogël të dështojë pas një fatkeqësie . Një biznes që i mungon këto mbulime mund të dështojë edhe nëse është i siguruar për humbje fizike nën një politikë të pronës komerciale.
Neni redaktuar nga Marianne Bonner