Shpenzimet e Biznesit dhe Zbritjet e Taksave për Bizneset Kanadeze
Shënim: Kjo listë nuk është gjithpërfshirëse. Nëse artikulli që po mendoni të përdorni si zbritje të taksës së biznesit nuk është në këtë listë, kjo nuk do të thotë se nuk është një shpenzim legjitim i biznesit.
Agjencia e të Ardhurave të Kanadasë (CRA) përcakton një shpenzim të zbritshëm të biznesit si "çdo shpenzim i arsyeshëm aktual që keni paguar ose do të duhet të paguani për të fituar të ardhura nga biznesi".
Shpenzimet e përbashkëta të biznesit
- Tarifat e Kontabilitetit dhe Ligjit (lidhur me aktivitetet e biznesit)
- Shpenzimet e reklamimit (shih gjithashtu: 10 mënyra me kosto të ulët për të promovuar biznesin tuaj )
- Shpenzimet e automjeteve (përdorimi i biznesit të shpenzimeve të automjeteve dhe zbritjet e Kostos së Kostos së Kapitalit për blerjen e një automjeti - shih Çfarë Shpenzime të Automjeteve mund të kërkoni për Tatimin mbi të Ardhurat në Kanada dhe si të kërkoni CCA (Capital Cost Allowance) Përdorimi i Biznesit )
- Borxhet e këqija (ju detyroheni që ju nuk jeni në gjendje të mbledhni)
- Tarifat bankare
- Taksat e Biznesit dhe Licencat e Biznesit
- Tarifat e Ofruesve të Shërbimeve të Cloud Computing
- Pagesat e Agjencisë së Mbledhjes
- Tarifat e Konferencës dhe Konventës
- Këshilla të ekspertëve (për shembull, tarifat e konsulentëve)
- Shpenzimet e interesit (mbi paratë e huazuara për të drejtuar biznesin tuaj)
- Shpenzimet e sigurimit (për ndërtesa, makineri ose pajisje)
- Tarifat e Ofruesit të Shërbimeve të Internetit (ISP) (për përdorim të biznesit)
- Pagesat e anëtarësimit (për organizatat që lidhen me biznesin, gjithashtu përfshijnë abonimet për botimet e lidhura me biznesin)
- Ushqimi dhe shpenzimet për argëtim
- Shpenzimet e qirasë së zyrës
- Shpenzimet e zyrës për zyra
- Shpenzimet Postare dhe Courier (anijeve dhe dorëzimit)
- Primet e Planit të Shërbimit Shëndetësor Privat (PHSP) - ju mund të zbritni primet e PHSP që ju paguani për të siguruar veten ose ndonjë anëtar të familjes suaj për sa kohë që jeni aktivisht i përfshirë në biznesin tuaj dhe siguron më shumë se 50%
- Shpenzimet e promovimit
- Tatimet në pronë
- Shpenzimet e riparimit dhe mirëmbajtjes
- Pagat e punonjësve - përfshirë pagat e anëtarëve të familjes (punësimi i anëtarëve të familjes është një mënyrë e shkëlqyer për të kursyer taksat nga ndarja e të ardhurave ). Vini re se nuk mund t'i paguani anëtarët e familjes një pagë mbi dhe mbi atë që do të paguani dikë tjetër për të bërë punën.
- Programet e Biznesit (për shembull, suita zyre dhe përgatitja e taksave dhe softueri i kontabilitetit )
- Telefoni / shpenzimet e telekomunikacionit
- Shpenzimet e udhëtimit
- shërbime komunale
Shpenzimet e Biznesit dhe Zbritjet Tatimore Sidomos për Bizneset me Bazë në Shtëpi
Vini re se nëse po veproni një biznes në shtëpi, duhet të ndani pjesën e biznesit të shpenzimeve nga shpenzimet personale. Për shembull, nuk mund të zbrisni të gjithë pagesën e hipotekës në shtëpinë tuaj ose faturën tuaj të energjisë elektrike - mund të zbritni një pjesë bazuar në përqindjen e shtëpisë tuaj të përdorur për qëllime biznesi.
Zbritjet tjera tatimore për punonjësit e pagave
- Primet e paguara nga punëdhënësi për kontributet e planit pensional të Kanadasë ose të Québec
- Sigurimi i Punësimit
- Kompensimi i Punëtorëve
- Siguracionet e sëmundjes, aksidentit, paaftësisë ose sigurimit të të ardhurave
Kreditë Tatimore
Përveç zbritjeve për shpenzimet e biznesit, ka kredi të ndryshme tatimore për të cilat mund të kualifikohet biznesi juaj, duke përfshirë:
- Kreditë tatimore të Kërkimit Shkencor dhe Zhvillimit Eksperimental - nëse biznesi juaj është i angazhuar në kualifikimin e kërkimit shkencor dhe zhvillimit ju mund të keni të drejtë për një kredi tatimore
- Kreditë e Taksave të Investimeve - kjo përfshin kreditë për krijimin e vendeve të punës të profesionit , investimet në pronë kualifikuese, hapësira për kujdesin e fëmijëve etj. (Shih Kredi për Taksën e Investimeve për Bizneset Kanadeze )
Zbritjet e Allowance Kostos Kapitale
Kur jeni duke punuar me shpenzimet e biznesit si zbritje tatimore , gjithashtu do të dëshironi të dini rreth zbritjeve të kostos së kostos së kapitalit (CCA). CCA ju lejon të zbritni koston e amortizimit të aseteve kapitale si ndërtesat, automjetet, pajisjet, mobiljet dhe makineritë.
Për më shumë informacion mbi CCA shih:
- 8 Strategjitë e Taksave të Bizneseve të Vogla për të Reduktuar Tatimin në të Ardhurat në Kanada (Seksioni 5)
- Si të llogarisni Kthimin e Kostos Kapitale (CCA)
Mbani ato Pranime
Sigurohuni që të mbani të gjitha faturat për shpenzimet e pretenduara të biznesit - nëse jeni i audituar ose kërkohet ndryshe që të jepni faturat për të mbështetur pretendimet tuaja dhe nuk mund t'i siguroni ato, pretendimet tuaja do të jenë të ndaluara .
Kur dyshoni për një shpenzim, Kontrolloni me kontabilistin tuaj
Si gjithmonë, kontrolloni me kontabilistin tuaj ose me Agjencinë e të Ardhurave të Kanadasë, nëse jeni në dyshim në lidhje me potencialin e zbritjes së tatimit për një shpenzim të veçantë biznesi. Duke qenë tepër agresiv kur zbriten shpenzimet është një mënyrë e sigurt për të tërhequr vëmendjen e ARC-së. Kjo është veçanërisht e vërtetë për ndërmarrjet e veta dhe bizneset e ndërtimit dhe të shërbimeve ushqimore (Shihni 10 flamuj të kuq që do të marrin auditimin e biznesit tuaj të vogël kanadez ).
Pritshmëria e arsyeshme e fitimit
Për të zbritur shpenzimet, biznesi juaj duhet të ketë një " pritje të arsyeshme të fitimit ", sipas CRA. Ju nuk mund të zbritni shpenzimet e biznesit për një periudhë të pacaktuar kohore pa që biznesi juaj të bëhet përfundimisht fitimprurës.
Shiko gjithashtu:
FAQ për tatimin mbi të ardhurat për bizneset e vogla
Udhëzues për taksën korporative kanadeze
8 Strategjitë Tatimore për të maksimizuar biznesin tuaj Zbritjet e Tatimit mbi të Ardhurat